海南外国语职业学院2020年度部门决算

目 录

第一部分 海南外国语职业学院概况 4

一、部门职责 4

二、机构设置 4

第二部分 海南外国语职业学院2020年度决算公开表 5

一、收入支出决算公开表 5

二、收入决算公开表 5

三、支出决算公开表 5

四、财政拨款收入支出决算公开表 5

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 5

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 5

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 5

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 5

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 6

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 6

第三部分 海南外国语职业学院2020年度决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 11

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 11

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明............................................. 12

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 ............................................14

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况明...........................................14

十二、预算绩效情况说明 14

十三、其他重要事项情况说明 17

第四部分 名词解释 18

第一部分 海南外国语职业学院概况

一、部门（单位）职责

海南外国语职业学院是经海南省政府批准教育部备案的公办全日制外语类高等职业院校，是海南省外语语种最多、外语专业最齐的高校。致力于建设成为理念先进、特色鲜明、国内一流的高水平应用型外语类高职院校。

二、机构设置

学校分党政管理机构、教学机构和辅导机构等三大机构。

党政管理机构下设党委办公室、学院办公室、纪委办公室、组织人事处、教务处、学生处、后勤处、财务处、科研设备处、实训就业处、工会和团员。教学机构下设英语系、国际商务系、东语系、西语系、旅游系、人文艺术系、公共教学部、思想政治理论课教学科研部。教辅机构下设国际交流中心、网络信息中心、培训中心、涉外职业教育研究中心和图书馆。

第二部分 海南外国语职业学院2020年度决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分 海南外国语职业学院2020年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计均为15,717.16万元，与2019年度相比，收入、支出总计各增加2,256.08万元，增长16.76%。主要原因：一是教育发展综合改革专项资金增加，学院加大教育的投入。使用非财政拨款结余206.63万元，较2019年度决算数增加206.63万元，主要原因是高等职业教育中下拨考试经费项目金额结余。年初结转结余240.85万元，主要是教育发展专项资金可结转下年使用，较2019年度决算数增加197.16万元，主要原因是项目支出结转较上年有所增长。结余分配0万元，较2019年度决算数减少291.02万元，下降100%。年末结转结余448.06万元，主要是教育发展专项资金，较2019年度决算数增加161.64万元，增长56.43%，主要原因：一是使用上年结转结余，二是本年教育发展专项资金收入支出较去年增加较多。

二、收入决算情况说明

本年收入合计15,269.68万元，其中：财政拨款收入12,400.66万元，占81.21%；事业收入2,720.97万元，占17.82%；其他收入148.05万元，占0.97%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计15,269.10万元，其中：基本支出9,180.30万元，占60.12%；项目支出6,088.80万元，占39.88%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计均为12,641.51万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加2,474.99万元，增长24.34%。主要原因是学院学生人数增多，加大教育培养资金，教育发展专项资金投入增加。

财政拨款年初结转结余240.85万元，主要是教育发展专项资金，较2019年度决算数增加197.17万元，增长幅度较大，主要原因是项目支出结转较上年有所增长，部分项目资金支付比较缓慢。

财政拨款年末结转结余400.10万元，主要是教育发展专项资金项目和学生资助补助经费项目结转结余，较2019年度年末决算数增加156.97万元，增长64.56%，主要原因是教育发展专项资金项目年末结转结余增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出12,241.41万元，占本年支出合计的80.17%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2,318.03万元，增长23.36%，主要原因是教育支出增加，主要原因是学院学生人数增多，加大教育培养资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出12,241.41万元，主要用于以下方面：教育支出11,272.82万元，占92.09%；社会保障和就业支出433.10万元，占3.54%；卫生健康支出149.78万元，占1.22%；住房保障支出385.71万元，占3.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,735.37万元，调整预算数15,076.66万元，支出决算为12,241.41万元，完成年初预算的81.19%。其中：

1. 教育支出年初预算为6,773.49万元，调整预算数14,098.81万元，支出决算为11,272.82万元，完成年初预算的79.96%，受疫情影响，部分项目没有开展或进行缓慢，影响支付进度。

2. 社会保障和就业支出年初预算为429.84万元，调整预算数438.57万元，支出决算为433.10万元，完成年初预算98.75%。

3. 卫生健康支出年初预算为149.78万元，支出决算为149.78万元，完成年初预算的100%。

4. 住房保障支出年初预算382.26万元，调整预算数385.71万元，支出决算为385.71万元，完成年初预算的100%。

5. 科学技术支出年初预算0万元，调整预算数3.80万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度财政拨款基本支出6,159.66万元，其中：人员经费5,461.45万元，主要包括：基本工资711.64万元、津贴补贴283.10万元、绩效工资2,055.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费281.93万元、职业年金缴费140.97万元、职工基本医疗保险缴费149.78万元、其他社会保障缴费30.03万元、住房公积金385.71万元、 医疗费20.74万元、其他工资福利支出1,376.72万元、对个人和家庭的补助24.62万元、生活补助18.76万元、救济费0.15万元、 助学金0.14万元、奖励金1.42万元、个人农业生产补贴3.70万元、其他对个人和家庭的补助0.46万元。公用经费698.21万元，主要包括：办公费74.01万元、印刷费2.9万元、水费72.55万元、电费66.42万元、邮电费37.79万元、物业管理费7.25万元、差旅费10.19万元、维修（护）费64.09万元、租赁费69.97万元、培训费6.62万元、公务接待费2.15万元、专用材料费2.03万元、劳务费61.00万元、委托业务费7.9万元、工会经费58.49万元、公务用车运行维护费5.4万元、其他交通费用9.73万元、其他商品和服务支出136.98万元、办公设备购置2.74万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为67.90万元，支出决算为7.55万元，完成预算的11.12%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算5.40万元，占71.52%；公务接待费支出决算2.15万元，占28.48%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数减少36.86万元，下降100%。主要原因是加强控制三公经费的使用和受疫情影响，学院没有安排出国出境的活动项目。

2.公务用车购置及运行费支出5.40万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本年没有购置新车辆。年末公务用车保有量4辆。

公务用车运行维护费支出5.40万元，主要用于燃料费3.25万元、维修费1.00万元、保险费0.81万元、其他运行维护费（主要用于年检年审和养护费）0.33万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少14万元，下降72.16%。主要原因是本年度学院根据教育厅批复文件报废两辆公务车，车辆减少导致相关的维修保险费减少，加上因为疫情影响，减少出行计划使得燃料费使用减少。

3.公务接待费支出2.15万元，其中：

国内接待费支出2.15万元万元，国内公务接待38批次，接待130人次；主要用于学院小学期活动和接待外来学院领导交流、学习、考察等方面。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要是今年因为疫情影响，没有国外（境外）出行安排。

公务接待费支出决算数比预算数减9.49万元，下降81.53%。主要原因是因为疫情影响，交流活动减少。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我院组织对2020年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目5个，共涉及资金1,505.1万元，自评覆盖率达到财政要求自评项目的100%。

我院共组织对“学生事务补助、教育合作与交流、人才引进与师资队伍建设、教育发展专项资金、学生资助补助经费”等5个项目进行了重点绩效评价，涉及资金1,505.1万元。从评价情况来看，都能按省财政厅有关项目绩效评价的要求进行评价。

通过开展项目支出绩效评价，促进了我院预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据省财政厅的安排，2020年所有纳入绩效目标管理的预算项目都要开展绩效自评，即上年单位预算中项目金额在50万元（含）以上，申报了绩效目标的预算项目都要开展绩效自评。我院共有5个项目开展绩效自评，具体为学生事务补助、教育合作与交流、人才引进与师资队伍建设、教育发展专项资金、学生资助补助经费等项目。各项目支出绩效自评结果如下：

1.学生事务补助项目自评得分为95.67分。整体上按照预定的绩效目标推进，没有偏离绩效目标，充分发挥了效益。发现的主要问题及建议:由于当前物价水平不断上涨，30元每月每生补贴标准比较低，对学生经济状况改善不是起到很明显的作用，因此，建议根据当前物价情况适当提高每月主副食品价格补贴标准。

2.教育合作与交流项目自评得分为96分。存在的问题：当年11月份财政贵非重点非刚性支支出压减收回15.19万元。但整体的执行情况还好。在以后的编制预算与执行中，我院会根据外教的需求量和各项支出尽可能准确地预算下年度的经费，尽量做到支出准确合理。

3.人才引进与师资队伍建设自评得分为93分。存在的问题：因为疫情原因，当年未能招聘足量的外聘专家进行任职，从而尚剩余少部分资金。我院将加大外聘信息的发布力度来满足教学的需求。

4.教育发展专项资金项目自评得分96分。存在的问题：有些项目受疫情影响，致使项目无法实施。比如当年因为疫情的影响，我院派出参加学习、培训的老师人数及次数明显降低。

5.学生资助补助经费项目自评得分96分。整体上按照预定的绩效目标推进，没有偏离绩效目标，充分发挥了效益。发现的主要问题及建议：由于当前物价水平不断上涨，但助学金、奖励金的标准近年来没有调整，对学生经济状况改善不是起到很明显的作用，因此，建议根据当前物价情况适当提高该项目的助学金、奖励金资助标准。

2020年海南外国语职业学院项目支出绩效自评表

序号	预算项目	自评结果
1	学生事务补助	95.67分
2	教育合作与交流	96分
3	人才引进与师资队伍建设	93分
4	教育发展专项资金	96分
5	学生资助补助经费	96分

（三）部门评价项目绩效评价结果。

见附件:

1.2020年教育发展专项资金项目绩效评价报告；

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度海南外国语职业学院机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况。

2020年度海南外国语职业学院政府采购支出总额79.43万元，其中：政府采购货物支出79.43万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，本学院占用房屋面积123,453.07平方米，其中：办公用房3,029平方米，业务用房120,424.07平方米。

本部门共有车辆4辆，其中：从车辆种类说明：轿车4辆；从车辆使用情况说明：机要通信用车1辆、其他用车3辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程16,763.68万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

附件1.2020年教育发展专项资金项目绩效评价报告

附件2.海南外国语职业学院2020年决算批复表